Licences pour les successions en Iran
Les États-Unis, désireux d’isoler l’Iran, ont imposé des sanctions en réponse aux activités de l’Iran, telles que le développement de son programme nucléaire, l’enrichissement d’uranium, les violations des accords internationaux, le développement actif de missiles balistiques et le soutien à des organisations terroristes comme le Hezbollah et le Hamas. Ces sanctions visent également les violations des droits humains commises par l’Iran, la répression contre sa population civile et ses opposants politiques, sa participation à des cyberattaques et ses campagnes de désinformation menaçant la sécurité des États-Unis. Ces sanctions ont été mises en œuvre par décrets présidentiels (E.O.) pris en vertu de l’International Emergency Economic Powers Act (IEEPA) (50 U.S.C. §§ 1701-1707). Les sanctions américaines contre l’Iran sont codifiées dans les parties 535, 560, 561 et 562 du titre 31 du Code des États-Unis.
Compte tenu de l’ampleur des sanctions américaines, la question suivante demeure pertinente : comment l’héritage iranien peut-il être transféré aux États-Unis ? Il est essentiel de bien comprendre que l’héritage englobe à la fois les biens meubles et immeubles, ainsi que les actifs financiers. Par exemple, le transfert de fonds est possible s’il est structuré sous forme de transfert familial non commercial, sous réserve de l’obtention d’une licence spéciale auprès de l’Office of Foreign Assets Control (OFAC).
Peut-on recevoir un héritage d’Iran ?
Recevoir un héritage d’Iran est possible avec les autorisations nécessaires. Selon les exigences de l’OFAC, les transactions liées aux héritages iraniens sont accessibles à certaines catégories de personnes. Conformément à la réglementation iranienne sur les transactions (voir 31 CFR Partie 560), les héritages font partie des activités autorisées restreintes. C’est pourquoi certains transferts monétaires personnels et non commerciaux vers et depuis l’Iran sont autorisés dans les situations suivantes :
Un transfert monétaire personnel et non commercial est effectué au nom d’une personne résidant en Iran. Les personnes dont les actifs ont été bloqués en vertu de 31 CFR Partie 560 font exception. Le transfert doit être traité par une institution de dépôt américaine ou un courtier enregistré aux États-Unis.
Un transfert non commercial n’est pas considéré comme un don caritatif pour certaines organisations, ainsi que les transferts destinés à soutenir une entreprise (par exemple, pour la gestion d’une entreprise familiale). Tous les dons à des personnes morales en Iran nécessitent une licence de l’OFAC.
Les personnes possédant la citoyenneté américaine peuvent effectuer des transferts d’argent personnels et non commerciaux conformément aux deux points ci-dessus. Ces personnes peuvent transférer des fonds à des citoyens iraniens ou à des personnes résidant en Iran, sauf en cas de blocage de leurs avoirs (conformément à la partie 560 du titre 31 du CFR). Toutefois, le transfert doit être effectué uniquement au nom d’un citoyen américain et non au nom d’autres participants au processus.
Conformément à la partie 560 du titre 31 du CFR, les virements bancaires directs de banques iraniennes vers des banques américaines sont interdits. Les transactions avec des institutions financières iraniennes sont autorisées.
Comment recevoir un héritage d’Iran ?
En raison des sanctions en vigueur contre l’Iran, les opérations bancaires directes entre les institutions financières iraniennes et américaines sont interdites. Par conséquent, les transferts autorisés nécessitent l’assistance d’un pays tiers agissant comme intermédiaire.
Dans un premier temps, il est nécessaire de consulter la liste des ressortissants spécialement désignés et des personnes bloquées (SDN). Vérifiez la présence ou l’absence de toutes les personnes et organisations impliquées dans des opérations financières et liées à la succession figurant sur cette liste.
La méthode de transfert spécifique dépend de la nature des biens hérités. Par exemple, dans certaines situations, il est nécessaire de fournir au préalable toutes les informations requises à la banque intermédiaire. Pour les transactions planifiées, trois entités bancaires ou plus sont souvent utilisées.
Pour disposer librement des biens hérités (par exemple, la vente), une licence spéciale de l’OFAC est nécessaire. Ce « permis » confère le droit de gérer les biens en Iran à sa discrétion. Les avocats qualifiés de l’OFAC sont des experts du domaine et sont prêts à vous fournir un soutien professionnel et une assistance pour la demande de licence OFAC.
Comment hériter d’un bien en Iran ?
Pour hériter d’un bien en Iran, il est essentiel de bénéficier d’une assistance et d’une consultation juridiques. Nos avocats spécialisés en sanctions vous expliqueront en détail les sanctions en vigueur contre l’Iran et l’importance d’obtenir une licence spéciale de l’OFAC. Les chances d’obtenir cette licence sont plus élevées avec un avocat expérimenté.
Pour demander une licence spéciale de l’OFAC, il est nécessaire de fournir tous les documents requis et de joindre des arguments motivés en faveur de la transaction. Lors de l’examen de cette demande, l’OFAC peut demander des documents ou des informations supplémentaires.
N’oubliez pas que l’obtention d’une licence de l’OFAC est une étape cruciale dans la gestion des biens hérités. Dans le cas contraire, il vous est interdit de vendre le bien ou de faire appel à une autre personne en Iran pour le gérer en votre nom. Par conséquent, il est interdit de faire appel à un évaluateur, un agent immobilier ou un avocat pour faciliter la vente. Si vous envisagez de faire appel à ces professionnels, des informations les concernant doivent être incluses dans votre demande de licence spéciale de l’OFAC.
Pourquoi faire appel à un avocat pour hériter de biens en Iran ?
Les règles iraniennes relatives aux transactions et à l’héritage de certains biens, compte tenu de toutes les sanctions, sont vastes et complexes. Chaque cas est unique et comporte des nuances et des détails variés. Pour prendre en compte toutes les sanctions et pénalités applicables de l’OFAC et éviter de graves erreurs lors de la demande d’une licence spéciale de l’OFAC, une assistance juridique est nécessaire.
En cas de problème, nos avocats sont prêts à vous aider et à vous conseiller. Nos avocats spécialisés en sanctions élaborent des stratégies personnalisées pour protéger les droits, les intérêts et les libertés de chaque client. Nous les aidons à obtenir les licences de l’OFAC pour effectuer diverses transactions et gérer leurs biens en toute légalité, malgré la liste des sanctions américaines existantes.
