El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) establece estándares para combatir los delitos financieros, como el lavado de dinero y la financiación del terrorismo. Para evaluar el éxito de estas recomendaciones, el GAFI publica y actualiza periódicamente listas grises y negras, que incluyen países cuyos sistemas de control de operaciones financieras presentan deficiencias significativas. Estar en la lista puede tener un gran impacto en la economía, los flujos financieros y la reputación internacional de una jurisdicción. En este artículo, abordaremos todos los detalles importantes de las listas grises y negras del GAFI, proporcionaremos ejemplos de países incluidos en estas listas y ofreceremos consejos prácticos para cumplir con los requisitos de lucha contra el lavado de dinero.
¿Qué es el GAFI?
El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) es una organización intergubernamental internacional creada en 1989 por iniciativa de los países del G7. Su objetivo principal es desarrollar y promover políticas para combatir el blanqueo de capitales a nivel mundial, la financiación del terrorismo y otras amenazas a la integridad del sistema financiero internacional.
El GAFI está compuesto por 39 miembros, incluyendo 37 jurisdicciones y 2 organizaciones regionales (la Comisión Europea y el Consejo de Cooperación del Golfo). Además, el GAFI coopera estrechamente con organizaciones regionales, extendiendo su influencia a más de 200 países.
El GAFI establece estándares y recomendaciones para prevenir los delitos financieros y proteger el sistema financiero global. La organización monitorea el progreso de los países en la implementación de estas recomendaciones mediante un proceso de evaluaciones mutuas y revisiones periódicas.
El GAFI ha desarrollado 40 Recomendaciones que sirven como estándar internacional para diseñar medidas efectivas contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo.
Estas recomendaciones abarcan diversos aspectos, como el establecimiento de la responsabilidad penal por delitos financieros, la introducción de procedimientos de identificación del cliente (KYC), la debida diligencia del cliente (CDD), el mantenimiento de registros y la notificación de actividades sospechosas, y el establecimiento de organismos reguladores y mecanismos de control para las instituciones financieras.
¿Qué es la lista gris del GAFI?
La Lista Gris del GAFI es un registro de países bajo mayor vigilancia que presentan deficiencias en sus sistemas de prevención del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo (ALD/CFT), pero que se han comprometido a abordarlas dentro de los plazos acordados. Su inclusión en esta lista indica a la comunidad internacional que la jurisdicción requiere mayor atención y cooperación para fortalecer su sistema financiero.
La lista gris incluye países que:
- Presentan deficiencias estratégicas en sus sistemas de lucha contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo.
- Han asumido compromisos políticos de alto nivel para colaborar con el GAFI y abordar estas deficiencias.
- Están bajo una supervisión reforzada del GAFI e informan periódicamente sobre sus avances.
Cualquier país puede figurar en la lista gris si su sistema de prevención del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo (ALD/CFT) presenta deficiencias estratégicas que representen una amenaza para el sistema financiero internacional. Esto puede incluir tanto a países en desarrollo como a países desarrollados.
Leading factors for inclusion in the list:
- La ausencia o ineficacia de un marco legislativo para la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo;
- La supervisión insuficiente de las instituciones financieras;
- Las deficiencias en la identificación de los beneficiarios finales de las empresas;
- La ausencia de medidas eficaces para congelar los activos de los terroristas;
- La cooperación internacional y el intercambio de información insuficientes.
Entre las principales consecuencias de ser incluido en la lista gris del GAFI se encuentran la reducción de la confianza de los inversores, el fortalecimiento de las medidas de diligencia debida (EDD), la disminución de la calificación crediticia, la ralentización de los pagos internacionales, la reducción del comercio internacional y el aumento de los costos de endeudamiento debido a la intensificación de los riesgos.
Además, la inclusión de un país en la lista gris impacta significativamente a las empresas. Principalmente, conlleva un aumento de la carga regulatoria, lo que obliga a las empresas a realizar controles más exhaustivos a sus contrapartes y clientes. Esto genera mayores costos operativos debido a la implementación de nuevos procedimientos y sistemas de cumplimiento. También pueden producirse retrasos en los pagos internacionales debido a verificaciones adicionales, así como complicaciones en la gestión de las relaciones con los socios.
Profesionales con experiencia pueden brindar asistencia en la evaluación de riesgos, el desarrollo de procedimientos y políticas eficaces para el cumplimiento de la normativa ALD/CFT y la capacitación del personal y los organismos reguladores.
¿Cómo funciona la lista gris?
El GAFI y sus socios regionales realizan evaluaciones mutuas de los países miembros para verificar el cumplimiento de las 40 Recomendaciones. Durante estas evaluaciones, se analiza la eficacia de los sistemas nacionales de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, incluyendo la legislación, los organismos reguladores, los mecanismos de cumplimiento y la cooperación internacional.
Si la evaluación revela deficiencias significativas que podrían representar una amenaza para el sistema financiero internacional, el GAFI inicia un examen más exhaustivo de la situación en el país. La organización entabla un diálogo constructivo con las autoridades nacionales, proponiendo desarrollar un plan de acción para combatir el blanqueo de capitales y abordar las deficiencias identificadas con medidas específicas y plazos para su implementación.
Si un país está de acuerdo con los resultados de la evaluación y se compromete a implementar el plan de acción, se le incluye oficialmente en la lista gris. Esta decisión se publica en el sitio web oficial del GAFI y se comunica a la comunidad internacional.
El GAFI, a su vez, publica actualizaciones sobre cada país tras sus sesiones plenarias. Cuando un país implementa con éxito todos los puntos del plan de acción y el GAFI confirma la eficacia de las medidas implementadas, se le retira de la lista gris. Esto también se anuncia y publica oficialmente.
Lista de países incluidos en la lista gris del GAFI
Estar en la lista gris significa que un país se ha comprometido políticamente a abordar las deficiencias identificadas dentro de plazos específicos y está bajo la supervisión constante de la comunidad internacional. Para las empresas, esto indica la necesidad de un mayor escrutinio al realizar transacciones financieras con sus contrapartes de estos países.
Países en la lista gris del GAFI:
- Albania;
- Armenia
- Barbados;
- Burkina Faso
- Haití;
- Ghana;
- Gibraltar
- República Democrática del Congo
- Yemen;
- Jordania;
- Camboya;
- Islas Caimán
- Malí;
- Marruecos;
- Mozambique;
- Nigeria;
- Emiratos Árabes Unidos
- Panamá;
- Senegal
- Siria;
- Tanzania
- Turquía;
- Uganda;
- Filipinas;
- Sudáfrica
- Sudán del Sur
- Jamaica.
Sin embargo, la lista gris se actualiza con frecuencia y puede cambiar debido a la incorporación o eliminación de países. Por lo tanto, es recomendable consultar la información más reciente en el sitio web oficial del GAFI.
¿Qué es la Lista Negra del GAFI?
La lista negra del GAFI es una lista de países y territorios que presentan deficiencias estratégicas significativas en sus sistemas de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo (ALD/CFT) y no demuestran suficiente voluntad política para abordarlas.
Estas jurisdicciones representan graves riesgos para el sistema financiero internacional, y el GAFI insta a sus países miembros y a otros Estados a implementar contramedidas para protegerse contra estos riesgos.
La principal diferencia con la lista gris es que los países se niegan a cooperar con el GAFI y a participar en el desarrollo de un plan de acción para mejorar los sistemas de ALD/CFT.
A partir de octubre de 2024, el GAFI ha instado a sus miembros y a otras jurisdicciones a implementar contramedidas contra la República Popular Democrática de Corea (RPDC), Irán y Myanmar.
Listas grises, listas negras y cumplimiento de la normativa AML
Las listas grises y negras del GAFI constituyen una valiosa fuente de información para los profesionales del cumplimiento normativo. Las empresas verifican la información de sus socios y clientes con estas listas, e implementan sistemas especiales para evaluar los riesgos al tratar con personas u organizaciones que operan en estas jurisdicciones.
Para las empresas e instituciones financieras, comprender estas listas y cumplir con los requisitos de cumplimiento de la normativa AML es fundamental. El cumplimiento de la normativa AML consiste en un conjunto de procedimientos y medidas destinados a prevenir el uso de los sistemas financieros para el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. El cumplimiento es obligatorio para las instituciones y empresas que prestan servicios financieros. El incumplimiento de los requisitos AML puede conllevar multas, sanciones e incluso sanciones penales.
Cribado
El cribado es el proceso de verificar a clientes y contrapartes con diversas bases de datos y listas, incluyendo listas de sanciones, listas de personas expuestas políticamente (PEP), listas grises y negras del GAFI, y listas de infractores. El objetivo del cribado es identificar posibles riesgos de cooperación con personas u organizaciones, garantizando el cumplimiento de las sanciones internacionales y nacionales.
Para garantizar el cumplimiento de los requisitos de ALD/CFT, es fundamental que las empresas verifiquen a sus clientes y socios con las listas negras y grises del GAFI. Cabe destacar que estas listas se actualizan tres veces al año, por lo que es necesario verificar periódicamente tanto a los clientes nuevos como a los existentes. Parte del cumplimiento de las recomendaciones del GAFI y el mantenimiento de un sólido programa de cumplimiento implica el uso del cribado de sanciones y listas de vigilancia para las personas y entidades jurídicas con las que su empresa trata.
Monitoreo de transacciones
También es fundamental contar con procesos bien establecidos para una adecuada diligencia debida del cliente (DDC). De esta manera, una empresa puede verificar con certeza los países en los que operan sus clientes.
La diligencia debida del cliente (DDC) es el proceso de realizar verificaciones adecuadas a los clientes, lo que implica recopilar y analizar información sobre ellos para evaluar los posibles riesgos. El primer paso es la identificación del cliente y la recopilación de información básica (nombre, dirección, fecha de nacimiento, documentos). A esto le sigue la verificación de la información y la confirmación de la autenticidad de los datos proporcionados. La etapa final consiste en analizar las actividades financieras del cliente, su perfil y su ubicación geográfica.
La diligencia debida reforzada (DDR) se aplica a clientes de alto riesgo, incluyendo Personas Expuestas Políticamente (PEP), clientes de países incluidos en las listas grises y negras del GAFI, y otras categorías.
La monitorización de transacciones es el proceso de seguimiento de las transacciones financieras de los clientes para identificar actividades sospechosas. El objetivo principal es detectar pagos inusuales o sospechosos y garantizar el cumplimiento de los requisitos de información regulatoria.
Listas grises, listas negras y listas blancas: las diferencias
La lista blanca del GAFI es un término no oficial que se utiliza para referirse a los países que cumplen en gran medida con los estándares del GAFI y no están incluidos en las listas gris ni negra. Estos países han superado con éxito evaluaciones mutuas y han demostrado sistemas eficaces de prevención del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo (ALD/CFT).
Dado que la lista no es un documento oficial del GAFI, la composición de los países se basa en el nivel general de cumplimiento de las recomendaciones. Algunos ejemplos de estos países son EE. UU., Canadá, Australia, Reino Unido, Japón, Alemania y muchos otros.
Tras la implementación exitosa del plan de acción y la subsanación de las deficiencias, un país se retira de la lista gris y se incluye en la lista blanca. Si no cumple con los compromisos, podría pasar a la lista negra. Salir de la lista negra es posible demostrando un progreso significativo y la voluntad política de cooperar con el GAFI.
¿Cómo ser eliminado de la Lista Gris del GAFI?
Tras identificar las deficiencias, el GAFI, en colaboración con las autoridades del país, desarrolla un plan de acción detallado. Este plan incluye medidas específicas para abordar los problemas identificados, plazos de implementación para cada punto del plan, organismos responsables y sus funciones en la ejecución de las medidas establecidas.
El país debe adaptar su legislación nacional de conformidad con las 40 Recomendaciones del GAFI, introducir nuevas leyes o reformas para fortalecer el sistema de prevención del lavado de dinero y la financiación del terrorismo, y garantizar la responsabilidad penal por el lavado de dinero y la financiación del terrorismo.
También es necesario establecer o fortalecer los organismos reguladores responsables de supervisar a las instituciones y empresas financieras, y desarrollar mecanismos de coordinación eficaces entre los distintos departamentos gubernamentales.
Las instituciones financieras y otras entidades responsables deben implementar procedimientos de debida diligencia del cliente (DDC) para identificar y verificar a las personas, así como establecer sistemas de monitoreo de transacciones para detectar actividades sospechosas.
Además, es necesario crear registros de beneficiarios finales de empresas y otras personas jurídicas, para prevenir el uso de testaferros y empresas fantasma para ocultar actividades ilegales.
El país debe presentar informes periódicos sobre su progreso en la implementación del plan de acción y participar en las sesiones plenarias del GAFI y otros grupos de trabajo. El GAFI y sus socios regionales realizan evaluaciones periódicas del progreso del país. Se pueden organizar misiones in situ para verificar la eficacia de las medidas implementadas localmente.
Un país puede ser eliminado de la lista gris si ha implementado plenamente todos los puntos del plan de acción, ha demostrado la eficacia de las nuevas medidas legislativas e institucionales y ha demostrado la resiliencia de su sistema de prevención del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo ante los riesgos de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo. Se publica un anuncio oficial en el sitio web del GAFI y se comunica a la comunidad internacional.
¿Cómo podemos ayudar?
Nuestros expertos en sanciones ofrecen asesoramiento profesional sobre los requisitos actuales del GAFI y ayudarán a su empresa a desarrollar e implementar programas eficaces contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Esto garantizará el cumplimiento de las normas internacionales y la legislación local.
Realizaremos una evaluación exhaustiva de riesgos de su empresa en relación con las operaciones en jurisdicciones incluidas en listas grises y negras, identificaremos posibles vulnerabilidades, desarrollaremos estrategias para minimizarlas y gestionarlas, y también le ayudaremos a evitar posibles multas y sanciones por parte de los reguladores.
Nuestros abogados especializados en sanciones cuentan con una amplia experiencia en la gestión de transacciones internacionales. Nuestros profesionales con amplia experiencia están preparados para realizar análisis legales y la debida diligencia de contrapartes de jurisdicciones de alto riesgo, preparar y revisar contratos para garantizar el cumplimiento de los requisitos de ALD/CFT, y proteger sus intereses en proyectos internacionales complejos.
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